ISA IRP 개인연금 절세를 위한 주식계좌 납입 순서 정리

STEP 01

절세 주식계좌 3종 핵심 비교

목돈 마련형

만능 절세 ISA

3년 가입 유지만으로 중단기 자금 절세 혜택의 극대화가 가능한 계좌

순이익 200~400만 원 완전 비과세

비과세 초과분 9.9% 분리과세 적용

가입 3년 이후 조건 없이 전액 인출 가능

보통 3~5년 주기 목돈 세팅 추천

장기 노후형

개인연금저축

연말정산 세액공제와 과세이연을 통한 장기 복리 투자의 기본 계좌

연 최대 600만 원 세액공제 한도

연 최대 99만 원 연말정산 직접 환급

주식형 위험자산(ETF) 100% 자율 운용

만 55세 이후 연금 수령 목적으로 운용

세액 한도 보강형

개인형 퇴직연금 IRP

강력한 추가 세액공제 혜택과 은퇴 후 자산 관리를 제공하는 연금 계좌

연금저축 합산 연 최대 900만 원 공제

연 최대 148.5만 원 세금 환급액 달성

안전자산 30% 의무 투자 규정 존재

중도 인출 조건이 가장 까다로움에 유의

STEP 02

가장 합리적인 계좌 납입 순서

01

ISA 계좌 우선 채우기

연금 계좌는 만 55세까지 중도 인출 불이익이 큽니다. 유동성 관리를 위해 의무 기간이 3년인 ISA를 가장 먼저 세팅하여 중단기 예비 자금을 확보하는 것이 순서상 유리합니다.

➔

02

개인연금저축 연 600만 원

그다음으로 세액공제 혜택이 시작되는 연금저축을 채웁니다. 뒤에 나올 IRP보다 위험자산(주식형 ETF)을 100%까지 자유롭게 매수할 수 있어 장기 투자 시 기대 수익률이 더 높습니다.

➔

03

IRP 추가 납입 300만 원

연금저축 600만 원 한도를 모두 채운 투자자 중 연말정산 추가 공제가 더 필요한 경우에 한하여 IRP에 나머지 300만 원을 납입합니다. 이로써 연간 최대 900만 원 한도를 완전히 보강합니다.

STEP 03

연금 계좌별 위험자산(주식형 ETF) 투자 규정 한도

개인연금저축펀드

위험자산 최대 100% 투자 가능

주식형 자산 100%

개인형 퇴직연금 IRP

안전자산 30% 의무 보유 규정 적용

주식형 자산 최대 70%

안전자산 30%

연금저축 주식한도 IRP 주식한도 IRP 필수 안전자산